各市,、縣（市、區(qū)）地方金融工作部門(mén)：

      《浙江省融資租賃公司監(jiān)督管理工作指引（試行）》已經(jīng)省 地方金融監(jiān)管局局長(zhǎng)辦公會(huì)議研究通過(guò),，現(xiàn)予以印發(fā),，請(qǐng)遵照 執(zhí)行。

                                                                                                                   浙江省地方金融監(jiān)督管理局

                                                                                                                         2021 年 3 月 9 日

第一章    總則   

        第一條 為加強(qiáng)對(duì)浙江省融資租賃公司的監(jiān)督管理,，引導(dǎo)融資租賃公司合規(guī)經(jīng)營(yíng),，促進(jìn)融資租賃行業(yè)規(guī)范發(fā)展，防范和化解相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn),，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)公司法》《浙江省地方金融條例》等法律法規(guī)和《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》（銀保監(jiān)發(fā)〔2020〕22 號(hào)）有關(guān)規(guī)定,，制定本指引。 

        第二條 本指引所稱(chēng)融資租賃公司,，是指在浙江省內(nèi)依法設(shè)立的從事融資租賃業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司（不含金融租賃公司）,。 本指引所稱(chēng)融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人,、租賃物的選擇,，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用,，承租人支付租金的交易活動(dòng),。

        第三條 浙江省地方金融監(jiān)督管理局（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省地方金融監(jiān)管局）統(tǒng)籌全省融資租賃公司監(jiān)督管理工作，負(fù)責(zé)全省融資租賃公司的設(shè)立,、終止,、重要事項(xiàng)變更的審查，開(kāi)展各種方式的監(jiān)管,、檢查工作,，組織、協(xié)調(diào),、指導(dǎo)全省融資租賃行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范與處置工作,。 設(shè)區(qū)的市地方金融工作部門(mén)和縣（市、區(qū)）人民政府確定的部門(mén)（以下統(tǒng)稱(chēng)地方金融工作部門(mén)）負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)融資租賃公司的一般事項(xiàng)變更審查,、日常監(jiān)管,、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置等具體工作，承擔(dān)本行政區(qū)域內(nèi)融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)防范與處置主體責(zé)任,。

        第四條 融資租賃公司可同等享受中央金融管理部門(mén)監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)政策,。縣級(jí)以上人民政府及其有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法為融資租賃公司開(kāi)展業(yè)務(wù)提供便利,，及時(shí)為其辦理抵（質(zhì)）押登記,。 鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)與融資租賃公司合作,，創(chuàng)新商業(yè)模式，向服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的融資租賃公司提供融資支持,，增強(qiáng)融資租賃業(yè)的金融服務(wù)功能,。

第二章    市場(chǎng)準(zhǔn)入

        第五條 在本省申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃公司，需經(jīng)省地方金融監(jiān)管局審查,，公司名稱(chēng)中需標(biāo)明“融資租賃”字樣,。

        第六條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃公司，需符合《中華人民共和國(guó)公司法》的規(guī)定和中央金融管理部門(mén)的要求,，并具備下列條件： （一）有符合法律法規(guī)及規(guī)章要求的公司章程,； （二）有符合本指引要求的注冊(cè)資本和主發(fā)起人； （三）有符合任職條件的董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員，以及具備相應(yīng)金融,、法律,、會(huì)計(jì)等方面專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)并具有良好從業(yè)記錄的從業(yè)人員,； （四）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu),、有效的組織管理方式和完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度； （五）有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要,、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng),、保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施； （六）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所,、安全防范措施和其他設(shè)施,； （七）省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。

        第七條 融資租賃公司的注冊(cè)資本需為一次性實(shí)繳貨幣資本,，且不低于 2 億元人民幣或等值自由兌換貨幣,。

        第八條 融資租賃公司主發(fā)起人的持股比例需超過(guò)三分之一，且不超過(guò)三分之二,。主發(fā)起人需為產(chǎn)業(yè)鏈核心企業(yè),、行業(yè)龍頭企業(yè)、上市公司控股股東或大型中央及地方國(guó)有企業(yè)等法人企業(yè),，并符合以下條件： （一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的組織管理方式,； （二）具有與擬設(shè)立的融資租賃公司所從事融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景； （三）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄,，最近兩年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄； （四）有良好的財(cái)務(wù)狀況,，最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利,，最近一年年末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于 5 億元人民幣或等值自由兌換貨幣,，凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例不低于 30%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）； （五）入股資金為自有資金,，不得以債務(wù)資金或委托資金等非自有資金入股,； （六）承諾三年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托,，并在公司章程中載明,； （七）省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。 融資租賃公司除主發(fā)起人以外的其他股東,，需符合第一款第（一）（三）（五）（七）項(xiàng)條件,。

        第九條 融資租賃公司擬任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》有關(guān)規(guī)定,，信譽(yù)良好,，具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)，需具備以下條件的人員擔(dān)任： （一）擬任董事從事金融工作 2 年以上,，或相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上,； （二）擬任高級(jí)管理人員從事金融工作 5 年以上，或相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作 10 年以上,。 涉金融領(lǐng)域黑名單人員,，失信被執(zhí)行人和涉黑涉惡人員不得擔(dān)任融資租賃公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員,。

        第十條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃公司,，需提交下列材料： （一）設(shè)立申請(qǐng)書(shū)，內(nèi)容包括但不限于擬設(shè)立融資租賃公司的名稱(chēng),、住所,、注冊(cè)資本、股東及出資額,、經(jīng)營(yíng)范圍等,； （二）可行性研究報(bào)告，內(nèi)容包括但不限于融資租賃公司的組織架構(gòu),、業(yè)務(wù)規(guī)則,、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息系統(tǒng),、內(nèi)部管理制度等,； （三）融資租賃公司章程，出資協(xié)議及出資承諾書(shū),； （四）股東設(shè)立融資租賃公司的股東會(huì)決議,、征信報(bào)告及營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件； （五）股東經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告； （六）擬任董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷、學(xué)歷證明,、無(wú)犯罪記錄證明,； （七）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件； （八）市場(chǎng)主體自主申報(bào)名稱(chēng)預(yù)留告知書(shū),； （九）縣（市,、區(qū)）政府風(fēng)險(xiǎn)處置書(shū)面承諾； （十）省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他材料,。

        第十一條 擬設(shè)立融資租賃公司的主發(fā)起人需按照規(guī)定準(zhǔn)備申報(bào)材料,，報(bào)省地方金融監(jiān)管局。 省地方金融監(jiān)管局受理設(shè)立申請(qǐng)后,，經(jīng)征求融資租賃公司注冊(cè)地縣（市,、區(qū)）人民政府和設(shè)區(qū)的市地方金融工作部門(mén)意見(jiàn)，作出準(zhǔn)予市場(chǎng)準(zhǔn)入的審查決定的,，納入監(jiān)管名單,。

        第十二條 融資租賃公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可以設(shè)立分公司,。支持具備以下條件的融資租賃公司設(shè)立分公司： （一）經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)三年以上,，注冊(cè)資本不少于 5 億元人民幣或等值自由兌換貨幣； （二）最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利,； （三）最近兩年無(wú)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄,； （四）最近兩年監(jiān)管評(píng)級(jí)為優(yōu)秀及以上。

        第十三條 融資租賃公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分公司的,，需向省地方金融監(jiān)管局提交下列材料： （一）設(shè)立分公司的申請(qǐng)報(bào)告,，內(nèi)容包括但不限于擬設(shè)立分公司的名稱(chēng)、住所,、負(fù)責(zé)人,、經(jīng)營(yíng)范圍等； （二）可行性研究報(bào)告,； （三）董事會(huì)或股東（大）會(huì)決議,； （四）融資租賃公司的經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近兩年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告； （五）融資租賃公司最近兩年無(wú)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)的證明,； （六）擬任負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷,； （七）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或使用權(quán)的證明文件； （八）融資租賃公司注冊(cè)地設(shè)區(qū)的市,、縣（市,、區(qū)）地方金融工作部門(mén)意見(jiàn)書(shū)； （九）省地方金融監(jiān)管局規(guī)定的其他材料。 融資租賃公司擬在省外設(shè)立分公司,，需事先向省地方金融監(jiān)管局報(bào)告并取得同意,，并自省外分公司設(shè)立之日起 20 個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)情況報(bào)告各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén),。

        第十四條 融資租賃公司有以下重要事項(xiàng)的，需報(bào)省地方金融監(jiān)管局審查： （一）減少注冊(cè)資本,； （二）變更實(shí)際控制人或第一大股東（含引起的注冊(cè)資本變更）,； （三）變更主要負(fù)責(zé)人（法定代表人、董事長(zhǎng),、總經(jīng)理）,； （四）變更經(jīng)營(yíng)范圍； （五）跨縣（市,、區(qū)）及以上行政區(qū)域變更住所,； （六）涉及上述事項(xiàng)的公司章程變更。

        第十五條 融資租賃公司的下列事項(xiàng),，需報(bào)設(shè)區(qū)的市地方金融工作部門(mén)審查,，審查文件同步抄送省地方金融監(jiān)管局： （一）變更公司名稱(chēng)； （二）變更一般股權(quán)（不含實(shí)際控制人或第一大股東變更）,； （三）變更主要負(fù)責(zé)人以外的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員,； （四）縣（市,、區(qū)）行政區(qū)域內(nèi)變更住所； （五）涉及上述事項(xiàng)的公司章程變更,。

        第十六條 融資租賃公司根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況需要,，跨省遷入我省的，參照新設(shè)融資租賃公司條件予以審查,。 跨縣（市,、區(qū)）遷址的，遷入地縣（市,、區(qū)）人民政府需出具風(fēng)險(xiǎn)處置書(shū)面承諾,，并承擔(dān)屬地風(fēng)險(xiǎn)處置和維穩(wěn)處突的第一責(zé)任。

        第十七條 融資租賃公司解散的或者被依法宣告破產(chǎn)的,，需依法成立清算組進(jìn)行清算,。清算結(jié)束后，清算組需將清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后報(bào)省地方金融監(jiān)管局確認(rèn),，由省地方金融監(jiān)管局收回準(zhǔn)予設(shè)立文件,。省地方金融監(jiān)管局可以對(duì)融資租賃公司的清算進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。

        第十八條 融資租賃公司需在取得設(shè)立、變更審查文件后 20個(gè)工作日內(nèi),，到市場(chǎng)監(jiān)督管理部門(mén)依法完成有關(guān)注冊(cè)登記或變更登記,。市場(chǎng)監(jiān)督管理部門(mén)予以支持，依法開(kāi)展有關(guān)辦理工作,。

第三章   經(jīng)營(yíng)規(guī)則

        第十九條 融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù)： （一）融資租賃業(yè)務(wù),； （二）租賃業(yè)務(wù)； （三）與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃物購(gòu)買(mǎi),、殘值處理與維修,、租賃交易咨詢(xún)、接受租賃保證金,； （四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn),； （五）固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù)。

        第二十條 融資租賃公司向金融機(jī)構(gòu)融資,、開(kāi)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)等融資行為必須符合中央金融管理部門(mén)的監(jiān)管要求和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,。

        第二十一條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所權(quán)。融資租賃公司開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰,、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體,。 融資租賃公司不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議,、已被司法機(jī)關(guān)查封,、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財(cái)產(chǎn)作為租賃物。

        第二十二條 融資租賃公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動(dòng)： （一）非法集資,、吸收或變相吸收存款,； （二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款； （三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金,； （四）通過(guò)網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機(jī)構(gòu),、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)； （五）法律法規(guī),、金融監(jiān)管部門(mén)禁止開(kāi)展的其他業(yè)務(wù)或活動(dòng),。

        第二十三條 融資租賃公司進(jìn)口租賃物涉及配額、許可等管理的,，由租賃物購(gòu)買(mǎi)方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù),，另有約定的除外。 融資租賃公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)過(guò)程中涉及外匯管理事項(xiàng)的,，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定,。

        第二十四條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立以股東或股東（大）會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）,、監(jiān)事（會(huì)）,、高級(jí)管理層等為主體的組織架構(gòu),，明確職責(zé)分工，保證相互之間獨(dú)立運(yùn)行,、有效制衡,，形成科學(xué)、高效的決策,、激勵(lì)和約束機(jī)制,。

        第二十五條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)按照全面、審慎,、有效,、獨(dú)立原則，建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)制度,，保障公司安全穩(wěn)健運(yùn)行。

        第二十六條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其組織架構(gòu),、業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度,，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn),、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及和融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、控制和化解,，建立重大風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究機(jī)制,。

        第二十七條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循商業(yè)原則,，獨(dú)立交易,、定價(jià)公允，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易的條件進(jìn)行,。 融資租賃公司在對(duì)承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進(jìn)行表決或決策時(shí),，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應(yīng)當(dāng)回避。有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員包括融資租賃公司的控股股東,、實(shí)際控制人,、董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員或者經(jīng)營(yíng)管理人員等,。 融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定經(jīng)股東（大）會(huì)、董事會(huì)批準(zhǔn),。重大關(guān)聯(lián)交易是指融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占融資租賃公司凈資產(chǎn)5%以上,，或融資租賃公司與一個(gè)關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后融資租賃公司與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占融資租賃公司凈資產(chǎn) 10%以上的交易。 融資租賃公司與其設(shè)立的控股子公司,、項(xiàng)目公司之間的交易,，不適用本指引對(duì)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管要求,。

        第二十八條 按照國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權(quán)屬應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀模谫Y租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續(xù),。若租賃物不屬于需要登記的財(cái)產(chǎn)類(lèi)別,，融資租賃公司應(yīng)當(dāng)采取有效措施保障對(duì)租賃物的合法權(quán)益。

        第二十九條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)在簽訂融資租賃合同或明確融資租賃業(yè)務(wù)意向的前提下,，按照承租人要求購(gòu)置租賃物,。 特殊情況下需要提前購(gòu)置租賃物的，應(yīng)當(dāng)與自身現(xiàn)有業(yè)務(wù)領(lǐng)域或業(yè)務(wù)規(guī)劃保持一致,，且與自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)水平相符,。

        第三十條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系，根據(jù)租賃物的價(jià)值,、其他成本和合理利潤(rùn)等確定租金水平,。 售后回租業(yè)務(wù)中，融資租賃公司對(duì)租賃物的買(mǎi)入價(jià)格應(yīng)當(dāng)有合理的,、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考,，不得低值高買(mǎi)。

        第三十一條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)重視租賃物的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用,，密切監(jiān)測(cè)租賃物價(jià)值對(duì)融資租賃債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋水平,，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

        第三十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)租賃物未擔(dān)保余值管理,，定期評(píng)估未擔(dān)保余值是否存在減值,，及時(shí)按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求計(jì)提減值準(zhǔn)備。

        第三十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)租賃期限屆滿(mǎn)返還或因承租人違約而取回的租賃物的風(fēng)險(xiǎn)管理,，建立完善的租賃物處置制度和程序,，降低租賃物持有期風(fēng)險(xiǎn)。

        第三十四條 融資租賃公司對(duì)轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)分別管理,，單獨(dú)建賬,。轉(zhuǎn)租賃應(yīng)當(dāng)經(jīng)出租人同意。

        第三十五條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等相關(guān)規(guī)定,，真實(shí)反映融資租賃資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和受讓業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)狀況,。

        第三十六條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)質(zhì)量分類(lèi)制度和準(zhǔn)備金制度。在準(zhǔn)確分類(lèi)的基礎(chǔ)上及時(shí)足額計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備,，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力,。

        第三十七條 融資租賃公司按照有關(guān)規(guī)定可以向征信機(jī)構(gòu)提供和查詢(xún)?nèi)谫Y租賃相關(guān)信息。

        第三十八條 融資租賃公司和承租人應(yīng)對(duì)與融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)的擔(dān)保,、保險(xiǎn)等事項(xiàng)進(jìn)行充分約定,，維護(hù)交易安全。 第四章 監(jiān)管指標(biāo) ,。

        第三十九條 融資租賃公司的融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的 60%,。

        第四十條 融資租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)不得超過(guò)凈資產(chǎn)總額的 8 倍,。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國(guó)債后的剩余資產(chǎn)確定,。

        第四十一條 融資租賃公司開(kāi)展的固定收益類(lèi)證券投資業(yè)務(wù),，不得超過(guò)凈資產(chǎn)的 20%。

        第四十二條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)承租人的管理,，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務(wù)比例,，有效防范和分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)： （一）單一客戶(hù)融資集中度,。融資租賃公司對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的 30%,； （二）單一集團(tuán)客戶(hù)融資集中度。對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的 50%,； （三）單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度,。對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的 30%； （四）全部關(guān)聯(lián)度,。對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的 50%,； （五）單一股東關(guān)聯(lián)度。對(duì)單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過(guò)該股東在融資租賃公司的出資額,，且應(yīng)同時(shí)滿(mǎn)足本指引對(duì)單一客戶(hù)關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。

        第四十三條 融資租賃公司應(yīng)當(dāng)立足服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì),。充分發(fā)揮融資租賃公司在支持產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化提升和穩(wěn)定發(fā)展方面的作用,，以產(chǎn)業(yè)鏈為基礎(chǔ)延伸供應(yīng)鏈金融服務(wù)，創(chuàng)新差異化產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈金融服務(wù)模式,，加大對(duì)上下游中小微企業(yè)支持力度,。 探索融資租賃公司與金融租賃公司、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)合作模式,，實(shí)現(xiàn)行業(yè)發(fā)展的多樣性,、多元化，提高盈利能力,，積極謀劃融資租賃業(yè)務(wù)資產(chǎn)布局和行業(yè)布局,。 支持云計(jì)算、大數(shù)據(jù),、人工智能,、區(qū)塊鏈等新興科技在融資租賃行業(yè)發(fā)展中的運(yùn)用，推動(dòng)金融科技產(chǎn)品,、服務(wù)和商業(yè)模式的合規(guī)創(chuàng)新,。

第五章   監(jiān)督管理

        第四十四條 省地方金融監(jiān)管局制定現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管,、監(jiān)管指標(biāo)體系,、監(jiān)管評(píng)級(jí)體系等制度,，根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、內(nèi)部管理水平,、風(fēng)險(xiǎn)狀況等,，對(duì)融資租賃公司實(shí)施分類(lèi)監(jiān)督管理；與有關(guān)部門(mén)建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制,，加強(qiáng)監(jiān)管聯(lián)動(dòng),，形成監(jiān)管合力；指導(dǎo),、督促設(shè)區(qū)的市,、縣（市、區(qū)）地方金融工作部門(mén)做好融資租賃公司的日常監(jiān)管,、風(fēng)險(xiǎn)防范和處置工作,。

        第四十五條 設(shè)區(qū)的市、縣（市,、區(qū)）地方金融工作部門(mén)負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)融資租賃公司的日常監(jiān)管,，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管和全過(guò)程監(jiān)督，及時(shí)預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn),，重點(diǎn)監(jiān)督融資租賃公司經(jīng)營(yíng)合規(guī)性和業(yè)務(wù),、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性，及時(shí)防范和糾正違法違規(guī)行為,，開(kāi)展多種方式的監(jiān)管工作,。

        第四十六條 設(shè)區(qū)的市、縣（市,、區(qū)）地方金融工作部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)管隊(duì)伍建設(shè),，按照監(jiān)管要求和職責(zé)配備專(zhuān)職監(jiān)管員，專(zhuān)職監(jiān)管員的人數(shù),、能力要與被監(jiān)管對(duì)象數(shù)量相匹配,。

        第四十七條 各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)運(yùn)用融資租賃公司監(jiān)管信息系統(tǒng)，監(jiān)測(cè)融資租賃公司的運(yùn)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況,。重點(diǎn)關(guān)注融資租賃公司的公司治理狀況,、內(nèi)部控制狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理能力,、資本充足率,、租賃業(yè)務(wù)情況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況,、關(guān)聯(lián)資金風(fēng)險(xiǎn),、流動(dòng)性指標(biāo)和投資情況等。根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估結(jié)果,，對(duì)監(jiān)管指標(biāo)偏高,、潛在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的公司,，開(kāi)展差異化監(jiān)管，逐步形成行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管定期監(jiān)測(cè)與評(píng)估機(jī)制,。

        第四十八條 融資租賃公司需建立健全信息報(bào)送制度,。按月向注冊(cè)地縣（市、區(qū)）地方金融工作部門(mén)報(bào)送上月經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表,；每個(gè)年度結(jié)束后向省地方金融監(jiān)管局報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,、經(jīng)營(yíng)報(bào)告、注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的年度審計(jì)報(bào)告等材料,，并按規(guī)定報(bào)告主要股東經(jīng)營(yíng)困難,、主要負(fù)責(zé)人失聯(lián)、發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等嚴(yán)重影響經(jīng)營(yíng)的重大事項(xiàng),。經(jīng)營(yíng)報(bào)告內(nèi)容包括但不限于公司治理,、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)運(yùn)行,、風(fēng)險(xiǎn)控制等,。報(bào)送的材料和報(bào)告的事項(xiàng)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,。

        第四十九條 省外注冊(cè)設(shè)立的融資租賃公司在本省依法開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)的，需定期向注冊(cè)地縣（市,、區(qū)）地方金融工作部門(mén)報(bào)告業(yè)務(wù)開(kāi)展情況,，并接受本省各級(jí)地方金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)督指導(dǎo)。

        第五十條 省地方金融監(jiān)管局根據(jù)監(jiān)管需要,，依法對(duì)融資租賃公司實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查,，并有權(quán)采取下列措施： （一）詢(xún)問(wèn)有關(guān)工作人員,，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明,； （二）約談其法定代表人、實(shí)際控制人,、主要股東,、董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員或者經(jīng)營(yíng)管理人員,； （三）查閱、復(fù)制與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件,、資料,； （四）先行登記保存可能被轉(zhuǎn)移、隱匿,、毀損或者偽造的文件,、資料,、電子設(shè)備； （五）檢查有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng),； （六）根據(jù)實(shí)際需要,，委托符合條件的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行情況核實(shí)； （七）其他依法可以采取的措施,。 設(shè)區(qū)的市,、縣（市、區(qū)）地方金融工作部門(mén)可以對(duì)存在金融風(fēng)險(xiǎn)隱患的融資租賃公司依法實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查,，并有權(quán)采取前款規(guī)定的措施,。 現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于 2 人,，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書(shū),。

        第五十一條 融資租賃公司對(duì)各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)依法實(shí)施的監(jiān)督檢查應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)提供有關(guān)情況和文件,、資料,，不得拒絕、阻礙或者隱瞞,。

        第五十二條 融資租賃公司違反法律法規(guī)和本指引規(guī)定的,，各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)根據(jù)《浙江省地方金融條例》依法采取有關(guān)措施。

        第五十三條 各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)及其工作人員對(duì)工作中知悉的商業(yè)秘密,，應(yīng)當(dāng)予以保密,。

        第五十四條 省地方金融監(jiān)管局根據(jù)日常監(jiān)管掌握情況以及其他相關(guān)信息，定期對(duì)融資租賃公司進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí),，對(duì)融資租賃公司的整體狀況作出評(píng)價(jià)判斷,。評(píng)級(jí)結(jié)果是行業(yè)實(shí)施分類(lèi)監(jiān)管的基礎(chǔ)。評(píng)級(jí)要素包括資本管理,、管理質(zhì)量,、風(fēng)險(xiǎn)管理、戰(zhàn)略管理與專(zhuān)業(yè)能力等四方面內(nèi)容,，由定量和定性?xún)深?lèi)評(píng)級(jí)指標(biāo)組成,。

        第五十五條 國(guó)有獨(dú)資、全資和國(guó)有資本絕對(duì)控股的融資租賃公司應(yīng)將黨建工作要求寫(xiě)入公司章程,，切實(shí)落實(shí)黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位,，明確黨委（黨組）研究討論決定企業(yè)重大問(wèn)題的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)黨組織圍繞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)開(kāi)展工作,、發(fā)揮作用,。

        第五十六條 浙江省租賃業(yè)協(xié)會(huì)是浙江省內(nèi)融資租賃行業(yè)自律組織，提供融資租賃行業(yè)基礎(chǔ)性支撐服務(wù)，按照其章程發(fā)揮溝通協(xié)調(diào)和行業(yè)自律作用,，履行協(xié)調(diào),、維權(quán)、自律,、服務(wù)等職能,，配合省地方金融監(jiān)管局開(kāi)展融資租賃公司監(jiān)管政策制定、監(jiān)管評(píng)級(jí),、理論研究和信息數(shù)據(jù)報(bào)送等工作,，開(kāi)展融資租賃公司行業(yè)文化建設(shè)、誠(chéng)信體系建設(shè),、從業(yè)人員培訓(xùn),、行業(yè)糾紛調(diào)解和會(huì)員權(quán)益保護(hù)等工作。 鼓勵(lì)融資租賃公司加入融資租賃行業(yè)自律組織,。

第六章   風(fēng)險(xiǎn)防范與處置

        第五十七條 融資租賃公司需審慎評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力,，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部責(zé)任追究制度，落實(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)處置主體責(zé)任,。 融資租賃公司的主發(fā)起人須在融資租賃公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)時(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處置主體責(zé)任,，必要時(shí)須提供流動(dòng)性支持等保障措施。

        第五十八條 融資租賃公司注冊(cè)地縣（市,、區(qū)）人民政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)屬地風(fēng)險(xiǎn)處置和維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定處置突發(fā)事件的第一責(zé)任,。 各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)須建立融資租賃公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警、防范和處置機(jī)制,，制定融資租賃公司重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案,。 融資租賃公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，須立即采取應(yīng)急措施,，并及時(shí)向各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)報(bào)告,，縣（市、區(qū)）地方金融工作部門(mén)應(yīng)當(dāng)及時(shí)處置,。

        第五十九條 融資租賃公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)可能引發(fā)或者已經(jīng)形成重大金融風(fēng)險(xiǎn)的,，注冊(cè)地設(shè)區(qū)的市、縣（市,、區(qū)）人民政府應(yīng)當(dāng)履行屬地風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任,，組織,、協(xié)調(diào)有關(guān)部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)處置相關(guān)工作,。 融資租賃公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)可能引發(fā)重大金融風(fēng)險(xiǎn)的，各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)可以采取下列措施： （一）向債權(quán)人等利益相關(guān)方提示風(fēng)險(xiǎn),； （二）向股東（大）會(huì)提示相關(guān)董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者經(jīng)營(yíng)管理人員的任職風(fēng)險(xiǎn)； （三）法律,、法規(guī)規(guī)定可以采取的其他措施,。 融資租賃公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)已經(jīng)形成重大金融風(fēng)險(xiǎn)的，各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)還可以采取下列措施： （一）扣押財(cái)物,，查封場(chǎng)所,、設(shè)施或者財(cái)物； （二）協(xié)調(diào),、指導(dǎo)其開(kāi)展市場(chǎng)化重組,； （三）法律、法規(guī)及監(jiān)管要求規(guī)定可以采取的其他措施,。

        第六十條 融資租賃公司存在下列情況的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將相關(guān)信息向注冊(cè)地人民政府和省地方金融監(jiān)管局報(bào)告： （一）主要負(fù)責(zé)人失聯(lián)，或因涉嫌重大違法違規(guī)被立案調(diào)查或采取強(qiáng)制措施,； （二）公司因經(jīng)營(yíng)困難發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),； （三）超過(guò)凈資產(chǎn) 10%的重大訴訟、仲裁,、損失或賠償責(zé)任,； （四）其他可能引發(fā)重大金融風(fēng)險(xiǎn)的情況。

        第六十一條 各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)應(yīng)當(dāng)通過(guò)信息交叉比對(duì),、實(shí)地走訪等方式,，結(jié)合融資租賃公司信息報(bào)送情況，準(zhǔn)確核查轄內(nèi)融資租賃公司經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況,，按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),、違法違規(guī)情形劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)等三類(lèi),。

        第六十二條 正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的融資租賃公司,。各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)應(yīng)對(duì)正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)融資租賃公司按其注冊(cè)地審核營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程,、股東名單,、高級(jí)管理人員名單和簡(jiǎn)歷、經(jīng)審計(jì)的近兩年資產(chǎn)負(fù)債表,、利潤(rùn)表,、現(xiàn)金流量表及規(guī)定的其他資料。 對(duì)于接受并配合監(jiān)管,、在注冊(cè)地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且如實(shí)完整填報(bào)信息的融資租賃公司,，省地方金融監(jiān)管局應(yīng)在報(bào)銀保監(jiān)會(huì)同意后及時(shí)納入監(jiān)管名單。

        第六十三條 非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營(yíng)異常的融資租賃公司,。 “失聯(lián)”是指滿(mǎn)足以下條件之一的融資租賃公司：無(wú)法取得聯(lián)系,；在企業(yè)登記住所實(shí)地排查無(wú)法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實(shí)際控制人,；連續(xù) 3 個(gè)月未按監(jiān)管要求報(bào)送監(jiān)管信息,。 “空殼”是指滿(mǎn)足以下條件之一的融資租賃公司：未依法通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)報(bào)送并公示上一年度年度報(bào)告；近 6 個(gè)月監(jiān)管信息顯示無(wú)經(jīng)營(yíng),；近 6 個(gè)月無(wú)納稅記錄或“零申報(bào)”,；近 6 個(gè)月無(wú)社保繳納記錄。 各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)應(yīng)當(dāng)督促非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)融資租賃公司整改,。非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)融資租賃公司整改驗(yàn)收合格的,，可納入監(jiān)管名單；拒絕整改或整改驗(yàn)收不合格的,，納入非正常經(jīng)營(yíng)名錄,，勸導(dǎo)其申請(qǐng)變更企業(yè)名稱(chēng)和業(yè)務(wù)范圍、自愿 注銷(xiāo),。

        第六十四條 違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指經(jīng)營(yíng)行為違反法律法規(guī),、《浙江省地方金融條例》和本指引規(guī)定的融資租賃公司。違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗(yàn)收合格的,，可納入監(jiān)管名單,；整改驗(yàn)收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)應(yīng)依法處罰,、取消融資租賃業(yè)務(wù)資質(zhì),，協(xié)調(diào)市場(chǎng)監(jiān)管部門(mén)依法吊銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照，涉嫌違法犯罪的及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)依法查處,。

        第六十五條 省地方金融監(jiān)管局建立融資租賃公司及其股東,、董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)行為信息庫(kù),，如實(shí)記錄相關(guān)違法行為信息，通報(bào)有關(guān)部門(mén),、行業(yè)自律組織,；給予行政處罰的，依法向社會(huì)公示,。

        第六十六條 各級(jí)地方金融監(jiān)督管理（工作）部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況,，可以建議有關(guān)單位采取下列措施： （一）依法限制融資租賃公司法定代表人、實(shí)際控制人,、董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者經(jīng)營(yíng)管理人員出境,； （二）依法限制融資租賃公司轉(zhuǎn)移,、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利負(fù)擔(dān)。

第七章 附則

        第六十七條 寧波市作為計(jì)劃單列市,，可獨(dú)立承擔(dān)融資租賃公司的監(jiān)督管理職責(zé),，參照本指引執(zhí)行。

        第六十八條 本指引施行前已經(jīng)設(shè)立的融資租賃公司,，需在過(guò)渡期內(nèi)達(dá)到本指引.第七條,、第三章及第四章規(guī)定的各項(xiàng)要求，原則上過(guò)渡期不超過(guò)三年,。

        第六十九條 本指引由省地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋,。

        第七十條 本指引自印發(fā)之日起施行。中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)對(duì)融資租賃公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的,，從其規(guī)定,。